机读格式显示(MARC)
- 000 01498nam0 2200277 450
- 010 __ |a 978-7-5223-0933-0 |d CNY68.00
- 100 __ |a 20220324d2021 em y0chiy50 ea
- 200 1_ |a 剩余收益模型的理论与运用研究 |A sheng yu shou yi mo xing de li lun yu yun yong yan jiu |f 王立夏著
- 210 __ |a 北京 |c 中国财政经济出版社 |d 2021.12
- 215 __ |a 195页 |c 图 |d 26cm
- 314 __ |a 王立夏, 上海大学悉尼工商学院上海交通大学会计学博士, 美国伊利诺伊大学厄巴纳香槟分校访问学者硕士生导师, 高级会计师、高级经济师, 中国注册会计师、中国注册税务师。
- 320 __ |a 有书目 (第178-195页)
- 330 __ |a 本书以经典的奥尔森剩余收益模型为基础, 结合中国实际情况和企业资产的风险属性特征, 对剩余收益模型进行了系列理论拓展, 并将其运用从微观的项目决策、企业估值, 拓展至宏观的产业经济, 优化营商环境等方面。本书首先分析三种不同线性信息动态剩余收益模型, 并以中国资本市场数据检验其适用性 ; 其次基于中国市场特有市场风险因子, 构建因子风险调整的剩余收益模型, 并运用中国资本市场将其与DHS模型和TSSV-θ进行理论与适用性比较 ; 最后从理论上构建出双风险因子调整的剩余收益经营与投资决策模型 (OIDM-DRRIM) , 由此将剩余收益的运用从估值拓展到了企业资产配置的投资决策。
- 606 0_ |a 剩余收益制 |A sheng yu shou yi zhi |x 经济模型 |x 研究
- 701 _0 |a 王立夏 |A wang li xia |4 著
- 801 _0 |a CN |b 人天书店 |c 20220324
- 905 __ |a JDZXY |d F275/1001